Ang Dutch na "Anti-Money Laundering at Terrorist Financing Act" - at kung paano sumunod

Na-update noong Pebrero 22, 2024

Kapag naghahangad kang magsimula ng negosyo sa ibang bansa, dapat mong isaalang-alang na sasailalim ka sa mga ganap na bagong internasyonal na batas at regulasyon, na kadalasang ibang-iba kaysa sa mga laganap sa iyong sariling bansa. Nangangahulugan ito, na dapat mong palaging magsaliksik sa bansa kung saan mo gustong magtatag ng bagong negosyo, dahil kakailanganin mong sumunod sa mga pambansa at internasyonal na batas kung gusto mong magpatakbo ng isang matagumpay at legal na tamang negosyo. Mayroong ilang mahahalagang batas ng Dutch na nalalapat sa (ilang) mga may-ari ng negosyo. Ang isa sa naturang batas ay ang Anti-Money Laundering at Terrorist Financing Act (“Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme”, Wwft). Ang likas na katangian ng batas na ito ay medyo malinaw, kung titingnan mo ang pamagat nito: ito ay sinadya upang maiwasan ang money laundering at financing ang mga teroristang organisasyon sa pamamagitan ng pagsisimula o pagmamay-ari ng isang Dutch na negosyo. Sa kasamaang palad, mayroon pa ring mga organisasyong kriminal sa paligid na sumusubok na mag-funnel ng pera sa pamamagitan ng mga kahina-hinalang paraan. Ang batas na ito ay naglalayong pigilan ang mga naturang aktibidad, dahil tinitiyak din nito na ang Dutch tax money ay mapupunta kung saan ito nabibilang: sa Netherlands. Kung interesado kang magsimula ng negosyong Dutch (o nagmamay-ari ka na ng ganoong negosyo) na karaniwang nakikitungo sa mga daloy ng salapi, o sa pagbili at pagbebenta ng (mahal) na mga kalakal, ang Wwft ay magiging angkop din sa iyo bilang may-ari ng negosyo .

Sa artikulong ito, ibabalangkas namin ang Wwft, bibigyan ka ng lahat ng kinakailangang detalye at bibigyan ka rin ng checklist, para malaman kung sumusunod ka sa batas. Dahil sa panggigipit mula sa European Union (EU), ilang Dutch supervisory authority, gaya ng DNB, AFM, BFT at Belastingdienst Bureau Wwft) ay dapat na mas mahigpit na subaybayan ang pagsunod sa pamamagitan ng paggamit sa Wwft at sa Sanctions Act. Ang mga regulasyong Dutch na ito ay nalalapat hindi lamang sa malalaking, nakalistang institusyong pampinansyal at multinasyunal, kundi pati na rin sa mga maliliit at katamtamang laki ng mga negosyo na nagbibigay ng mga serbisyong pinansyal, gaya ng mga asset manager o tax advisors. Lalo na para sa mas maliliit na kumpanyang ito, ang Wwft ay maaaring mukhang medyo abstract at mahirap sundin. Katabi niyan. Ang mga regulasyon ay maaaring mukhang medyo nakakatakot sa mga hindi gaanong karanasan na mga negosyante, kaya naman nilalayon naming linawin ang lahat ng mga kinakailangan, para malaman mo kung saan ka nakatayo.

Ano ang Anti-Money Laundering at Terrorist Financing Act at ano ang ibig sabihin nito para sa iyo bilang isang negosyante?

Ang Dutch Anti-Money Laundering at Terrorist Financing Act ay pangunahing naglalayon sa pag-iwas sa money laundering ng mga kriminal, na may perang kinita sa pamamagitan ng mga ilegal na aktibidad, sa pamamagitan ng angkop na pagsusumikap na isinagawa ng mga bangko at iba pang institusyong pinansyal. Ang perang ito ay maaaring makuha sa pamamagitan ng iba't ibang karumal-dumal na gawaing kriminal, tulad ng human trafficking o droga, mga scam, at pagnanakaw, bukod sa iba pa. Kapag gusto ng mga kriminal na ilagay ang pera sa ligal na sirkulasyon, karaniwang ginagastos nila ito sa sobrang mahal na mga pagbili, gaya ng mga bahay, hotel, yate, restaurant, at iba pang bagay na maaaring 'maglaba' ng pera. Ang isa pang layunin ng mga regulasyon ay ang pag-iwas sa pagtustos ng mga terorista. Sa ilang mga kaso, ang mga terorista ay tumatanggap ng pera mula sa mga indibidwal upang ipagpatuloy ang kanilang mga aktibidad, katulad ng mga kampanyang pampulitika na tinutustusan ng mayayamang indibidwal. Siyempre, ang mga regular na kampanyang pampulitika ay legal, samantalang ang mga terorista ay ilegal na nagpapatakbo. Sa gayon, ang Wwft ay nagbibigay ng higit na insight sa mga iligal na daloy ng pananalapi, at ang panganib ng money laundering at pagpopondo ng terorista ay limitado sa ganitong paraan.

Ang Wwft ay pangunahing umiikot sa angkop na pagsusumikap ng customer at isang obligasyon sa pag-uulat para sa mga negosyo kapag may napansin silang kakaibang aktibidad. Nangangahulugan ito na napakahalagang malaman kung kanino ka nakikipagnegosyo at i-map out ang iyong mga kasalukuyang relasyon. Pinipigilan ka nito mula sa hindi inaasahang pakikipagnegosyo sa isang kumpanya o isang indibidwal, na nasa isang tinatawag na listahan ng mga parusa (na ipapaliwanag namin nang detalyado sa ibang pagkakataon sa artikulong ito). Hindi literal na itinatakda ng batas kung paano mo dapat isagawa ang angkop na pagsusumikap ng customer na ito, ngunit itinatakda nito ang resulta na dapat humantong sa pagsisiyasat. Hindi na kailangang sabihin, ikaw, bilang isang may-ari ng negosyo, ang magpapasya kung aling mga hakbang ang iyong gagawin sa konteksto ng angkop na pagsusumikap ng customer. Ito ay depende sa panganib ng money laundering o pagpopondo ng terorista ng isang partikular na customer, relasyon sa negosyo, produkto, o transaksyon. Tinatantya mo ang panganib na ito sa iyong sarili sa pamamagitan ng paglalagay ng isang matatag na proseso ng angkop na pagsusumikap sa tuwing nais mong makaakit ng mga bagong customer. Sa isip, ang prosesong ito ay dapat na masinsinan at praktikal, na ginagawang mas madali para sa iyo na mag-scan ng mga bagong kliyente sa loob ng makatwirang tagal ng panahon.

Ang mga uri ng mga negosyo na direktang nakikitungo sa Wwft

Gaya ng maikling napag-usapan na natin sa itaas, hindi nalalapat ang Wwft sa lahat ng negosyo sa Netherlands. Halimbawa, ang isang panadero o may-ari ng thrift store ay hindi malalagay sa panganib na makitungo sa mga kriminal na organisasyon na gustong maglaba ng pera sa pamamagitan ng kanyang kumpanya dahil sa maliit na presyo ng mga produktong inaalok. Ang paglalaba ng pera sa ganoong paraan ay nagpapahiwatig na ang organisasyong kriminal ay kailangang bilhin ang buong panaderya o tindahan, at ito ay makaakit lamang ng labis na atensyon. Samakatuwid, ang Wwft ay pangunahing nalalapat lamang sa mga negosyo at indibidwal na nakikitungo sa malalaking daloy ng pananalapi, at/o ang pagbili at pagbebenta ng mga mamahaling produkto. Ang ilang malinaw na halimbawa ay:

• Bangko
• Brokers
• Notaries
• Tagapayo sa buwis
• Accountants
• Abugado
• Mga empleyado sa pampublikong domain
• (Mamahaling) mga tindero ng sasakyan
• Mga nagtitinda ng sining
• Mga tindahan ng alahas
• Mga sikat na restaurant at hotel chain
• Lahat ng iba pang negosyo at organisasyon kung saan maaaring dumaloy ang malalaking halaga ng pera nang hindi napapansin ng mga awtoridad sa buwis ang mga pagkakaiba.

Ang mga service provider at negosyong ito sa pangkalahatan ay may magandang pagtingin sa kanilang mga customer dahil sa likas na katangian ng kanilang trabaho. Madalas din silang humarap sa malaking halaga ng pera. Samakatuwid, maaari nilang aktibong pigilan ang mga kriminal na gamitin ang kanilang mga serbisyo upang maglaba ng pera o magbayad para sa terorismo, sa pamamagitan ng pagsisiyasat sa mga bagong kliyente at pagtiyak na alam nila kung sino ang kanilang kinakaharap. Ang eksaktong mga institusyon at tao na saklaw ng batas na ito ay itinakda sa Artikulo 1a ng Wwft.

Ang mga institusyong nangangasiwa sa Wwft

Mayroong maraming mga institusyong Dutch na nagtutulungan, upang mapangasiwaan ang tamang aplikasyon ng batas na ito. Ito ay nahahati sa sektor, upang matiyak na ang organisasyong nangangasiwa ay pamilyar sa gawain ng mga negosyo at organisasyong kanilang pinangangasiwaan. Ang listahan ay ang mga sumusunod:

• Ang Ministri ng Pananalapi ay may pananagutan sa paglikha ng mga patakaran at tuntunin laban sa money laundering at ang pagpopondo ng mga terorista. Para sa bawat sektor, sinusuri ng isang superbisor kung ang lahat ng partido ay sumusunod sa Wwft.
• Ang Ministri ng Hustisya at Seguridad ay magkatuwang na responsable para sa paglikha ng mga patakaran at tuntunin laban sa money laundering at ang pagpopondo ng mga terorista. Para sa bawat sektor, sinusuri ng isang superbisor kung ang lahat ng partido ay sumusunod sa Wwft.
• Ang Bureau of Supervision Wwft ng Dutch Tax Authority ay nangangasiwa sa mga broker, appraiser, mangangalakal, pawnshop, at domicile provider. Ito ang mga partido na ginagawang posible na magnegosyo mula sa isang address maliban sa address ng iyong tahanan o negosyo, o nag-aalok ng isang postal address para sa iyong mga aktibidad sa negosyo. Ginagawa nitong mas madali para sa mga indibidwal na manatiling hindi nagpapakilala, kaya naman ito ay sinusuri.
• Pinangangasiwaan ng Dutch Bank ang lahat ng mga bangko, mga institusyon ng kredito, mga institusyon ng palitan, mga institusyong elektronikong pera, mga institusyon ng pagbabayad, mga tagaseguro ng buhay, mga tanggapan ng tiwala, at mga panginoong maylupa ng mga locker.
• Pinangangasiwaan ng Netherlands Authority for Financial Markets ang mga investment firm, institusyon ng pamumuhunan, mga bangko, at mga provider ng serbisyong pinansyal na kumukuha ng life insurance.
• Ang Financial Supervision Office ay nangangasiwa sa mga accountant, tax adviser, at notaryo.
• Ang Dutch Bar Association ay nangangasiwa sa mga abogado.
• Ang Gaming Authority ang nangangasiwa sa mga gaming casino.

Gaya ng nakikita mo, ang mga institusyong nangangasiwa ay mahusay na tumugma sa mga organisasyon at kumpanyang kanilang pinangangasiwaan, na nagbibigay-daan para sa isang espesyal na diskarte. Ginagawa rin nitong mas madali para sa mga may-ari ng kumpanya na makipag-ugnayan sa isa sa mga nangangasiwa na institusyong ito, dahil sa pangkalahatan ay alam nila ang lahat tungkol sa kanilang partikular na angkop na lugar at merkado. Kung nagdududa ka tungkol sa mga hakbang na kailangan mong gawin, maaari mong laging makipag-ugnayan sa isa sa mga institusyong ito para sa tulong at payo.

Anong mga partikular na obligasyon ang konektado sa Wwft kapag ikaw ay isang Dutch na may-ari ng negosyo?

Tulad ng maikling tinalakay namin sa itaas, kapag nahulog ka sa ilalim ng mga kategorya ng mga negosyo na partikular na binanggit sa Artikulo 1a ng Wwft, obligado kang saliksikin ang iyong mga customer, at kung saan nagmumula ang kanilang pera, sa pamamagitan ng customer due diligence. Kung may nakikita kang kakaiba, kailangan mong mag-ulat ng mga hindi pangkaraniwang transaksyon. Siyempre, para makasunod sa mga regulasyong ito, kakailanganin mong malaman kung ano talaga ang ibig sabihin ng angkop na pagsisikap ayon sa Wwft. Sa angkop na pagsusumikap ng customer, ang mga institusyong nasa ilalim ng Wwft ay palaging kailangang siyasatin ang sumusunod na impormasyon:

• Ang pagkakakilanlan ng kanilang kliyente
• Ang pinagmulan ng pera ng kanilang kliyente
• Ano nga ba ang ginagastos ng mga kliyente sa kanilang pera?

Hindi ka lamang obligado na magsaliksik sa mga bagay na ito, ngunit kailangan mo ring patuloy na subaybayan ang pag-unlad ng iyong mga kliyente sa mga paksang ito. Ito ay, bukod sa iba pang mga bagay, ay magbibigay sa iyo bilang isang organisasyon ng kinakailangang insight sa mga hindi pangkaraniwang pagbabayad na ginawa ng mga kliyente. Gayunpaman, ang tamang paraan upang maisagawa ang angkop na pagsusumikap ay ganap na nakasalalay sa iyo, walang mga mahigpit na pamantayang binanggit. Ito ay higit na nakadepende sa iyong mga kasalukuyang proseso, kung paano mo maipapatupad ang angkop na pagsusumikap upang umangkop sa mga prosesong ito, at kung gaano karaming tao ang makakapagsagawa ng angkop na pagsusumikap. Ang paraan ng pagsasakatuparan mo nito ay nakasalalay din sa partikular na kliyente at sa mga potensyal na panganib na nakikita mo, bilang isang institusyon. Kung ang angkop na pagsusumikap ay hindi nagbibigay ng sapat na kalinawan, ang service provider ay maaaring hindi magsagawa ng anumang gawain para sa customer. Kaya't ang resulta ay kailangang maging tiyak sa lahat ng oras, upang maiwasan ang pagpapadali ng mga ilegal na aktibidad sa pamamagitan ng iyong kumpanya.

Ipinaliwanag ang kahulugan ng mga hindi pangkaraniwang transaksyon

Upang maisagawa ang angkop na pagsusumikap, lohikal na mahalagang malaman kung anong uri ng hindi pangkaraniwang mga transaksyon ang iyong hinahanap. Hindi lahat ng hindi pangkaraniwang transaksyon ay ilegal, kaya mahalagang malaman ang pagkakaiba, bago mo akusahan ang isang kliyente ng isang bagay na posibleng hindi nila nagawa. Maaaring magdulot ito sa iyo ng mga kliyente, kaya subukang maging balanse tungkol sa iyong diskarte upang sumunod sa batas, ngunit maaari pa ring maging kaakit-akit sa mga potensyal na kliyente bilang isang institusyon. Gusto mong patuloy na kumita, pagkatapos ng lahat. Karaniwang kinabibilangan ng mga hindi pangkaraniwang transaksyon ang (malalaking) deposito, pag-withdraw, o pagbabayad na hindi akma sa normal na proseso ng isang account. Kung ang isang pagbabayad ay hindi karaniwan, tinutukoy ng institusyon batay sa isang listahan ng mga panganib. Ang listahang ito ay nag-iiba ayon sa institusyon. Ang ilang karaniwang mga panganib na tinitingnan ng karamihan sa mga institusyon at kumpanya ay:

• Mga hindi karaniwang malalaking pag-withdraw ng pera, mga deposito, at mga pagbabayad ng cash
• Mga transaksyon sa pagpapalitan ng pera ng hindi karaniwang malalaking halaga
• Malaking transaksyon na hindi maipaliwanag ng mga ordinaryong operasyon ng negosyo ng isang customer
• Mga pagbabayad sa isang high-risk na bansa o isang war zone
• Mga transaksyon na naglalayong makakuha ng mga hindi pangkaraniwang kalakal o produkto, mula sa mga karaniwang pagkuha.

Ito ay isang medyo krudo na listahan, dahil ito ang mga pangkalahatang pangunahing kaalaman na dapat abangan ng bawat kumpanya. Kung gusto mong magkaroon ng mas malawak na listahan, dapat kang makipag-ugnayan sa institusyong nangangasiwa kung saan napapailalim ang sarili mong organisasyon, dahil maaari silang mag-alok ng mas malawak na buod ng hindi pangkaraniwang aktibidad ng kliyente upang panoorin.

Ano ang maaaring asahan ng mga kliyente tungkol sa nararapat na pagsusumikap na dapat bayaran alinsunod sa Wwft?

Gaya ng ipinaliwanag na namin nang husto, inuobliga ng Wwft ang mga institusyon at kumpanya na alamin at imbestigahan ang bawat customer. Nangangahulugan ito na halos lahat ng mga customer ay kailangang harapin ang karaniwang kasipagan ng customer. Nalalapat ito sa tuwing gusto mong maging customer sa isang bangko, o mag-apply para sa isang pautang, o bumili na may mabigat na tag ng presyo—mga aktibidad na nauugnay sa pera sa anumang kaso. Ang mga bangko, at iba pang institusyon na nag-aalok ng mga serbisyong nasa ilalim ng Wwft, ay maaaring humingi sa iyo ng wastong anyo ng pagkakakilanlan upang magsimula, upang malaman nila ang iyong pagkakakilanlan. Sa ganitong paraan, makakasigurado ang mga institusyon na ikaw ang taong maaaring makasama nila sa negosyo. Nasa mga institusyon na magpasya kung aling patunay ng pagkakakilanlan ang hinihiling nila. Halimbawa, kung minsan ay maaari kang magbigay lamang ng isang pasaporte, at hindi isang lisensya sa pagmamaneho. Sa ilang mga kaso, hinihiling nila sa iyo na kumuha ng larawan gamit ang iyong ID at ang kasalukuyang petsa, upang malaman kung ikaw ang nagpapadala ng kahilingan, at hindi mo ninakaw ang pagkakakilanlan ng isang tao. Maraming palitan ng cryptocurrency ang gumagana sa ganitong paraan. Ang mga institusyon ay inaatas ng batas na pangasiwaan ang iyong impormasyon nang tumpak, na nangangahulugang hindi sila pinapayagang gamitin ang impormasyong ibinibigay mo para sa iba pang mga layunin. May mga tip ang gobyerno para sa iyo, para makapag-isyu ng secure na kopya ng iyong ID.

Ang isang institusyon o kumpanya na nasa ilalim ng Wwft, ay maaari ding humingi sa iyo ng paliwanag tungkol sa isang partikular na pagbabayad na sa tingin nila ay hindi karaniwan. Maaaring tanungin ka ng (pinansyal) na institusyon kung saan nanggagaling ang iyong pera, o kung para saan mo ito gagamitin. Isaalang-alang, halimbawa, ang isang malaking halaga na iyong idineposito sa iyong account, habang iyon ay hindi isang regular o normal na aktibidad para sa iyo. Samakatuwid, tandaan na ang mga tanong mula sa mga institusyon ay maaaring napakadirekta at sensitibo. Gayunpaman, sa pamamagitan ng pagtatanong sa mga tanong na ito, tinutupad ng kanyang partikular na institusyon ang gawain nito sa pagsisiyasat ng mga hindi pangkaraniwang pagbabayad. Tandaan din, na ang anumang institusyon ay maaaring humiling ng data nang mas madalas. Halimbawa, upang panatilihing napapanahon ang kanilang database, o upang maisagawa ang angkop na pagsusumikap ng customer. Nasa institusyon ang pagpapasya kung aling mga hakbang ang makatwiran para sa layuning ito. Higit pa rito, kung iuulat ng isang institusyon ang iyong kaso sa Financial Intelligence Unit (FIU), hindi ka kaagad aabisuhan. Ang mga institusyong pampinansyal at mga tagapagbigay ng serbisyo ay may tungkulin ng pagiging kumpidensyal. Nangangahulugan ito na hindi nila maaaring ipaalam sa sinuman ang tungkol sa ulat sa Financial Intelligence Unit. Kahit hindi ikaw. Sa ganitong paraan, pinipigilan ng mga institusyon ang mga kliyente na malaman nang maaga na ang FIU ay maaaring nag-iimbestiga ng mga kahina-hinalang transaksyon, na maaaring magbigay-daan sa nasabing mga kliyente na baguhin ang mga transaksyon o i-undo ang ilang partikular na transaksyon, upang subukang takasan ang mga kahihinatnan ng kanilang mga aksyon.

Maaari mo bang tanggihan ang mga customer o wakasan ang relasyon sa negosyo sa mga kliyente?

Ang isang tanong na madalas nating makuha, ay kung ang isang institusyon o organisasyon ay maaaring tumanggi sa isang kliyente, o wakasan ang isang umiiral nang relasyon o kontrata sa isang kliyente. Kung mayroong anumang mga pagkakaiba, halimbawa, sa isang aplikasyon, o sa kamakailang aktibidad ng isang kliyente na nakikitungo sa institusyong ito, maaaring magpasya ang anumang institusyong pampinansyal na ang isang relasyon sa negosyo sa kliyenteng ito ay masyadong mapanganib. Mayroong ilang karaniwang mga kaso kung saan ito ay totoo, tulad ng kapag ang isang kliyente ay hindi nagbibigay ng anuman o hindi sapat na data kapag hiningi, nagbibigay ng maling data ng ID, o nagsasaad na gusto nilang manatiling anonymous. Dahil dito, napakahirap gawin ang anumang angkop na pagsusumikap, dahil mayroong isang minimum na halaga ng data na kinakailangan upang makilala ang isang tao. Ang isa pang malaking pulang bandila ay kapag ikaw ay nasa isang listahan ng mga parusa, halimbawa, ang listahan ng mga parusa sa pambansang terorismo. Ibina-flag ka nito bilang isang potensyal na banta, at maaaring mangailangan ito ng maraming institusyon na tumanggi sa iyo sa simula, dahil sa panganib na posibleng idulot mo sa kanilang kumpanya. Kung nasangkot ka na sa anumang uri ng (pinansyal) na aktibidad na kriminal, pakitandaan na magiging napakahirap maging customer ng isang institusyong pampinansyal, o mag-set up ng ganoong organisasyon para sa iyong sarili sa Netherlands. Sa pangkalahatan, tanging isang taong may ganap na malinis na talaan ang makakagawa nito.

Ano ang gagawin kapag ang isang institusyon o ang FIU ay hindi pinangangasiwaan nang maayos ang iyong personal na data

Ang lahat ng mga institusyon, kabilang ang FIU, ay dapat pangasiwaan ang personal na data nang tumpak, bilang karagdagan sa pagkakaroon ng mga tamang dahilan upang gamitin ang data sa lahat. Ito ay nakasaad sa Privacy Act General Data Protection Regulation (GDPR). Una, makipag-ugnayan sa iyong financial service provider kung hindi ka sumasang-ayon sa isang desisyon batay sa Wwft, o kung mayroon kang karagdagang tanong. Hindi ka ba nasisiyahan sa sagot, at gusto mo bang magsampa ng reklamo? Kung naniniwala kang ginagamit ang iyong personal na data sa paraang salungat sa mga batas at regulasyon sa privacy, maaari kang magsampa ng reklamo sa Dutch Data Protection Authority. Sa ganoong kaso, maaaring siyasatin ng huli ang reklamo sa privacy.

Paano sumunod sa mga regulasyon sa Wwft bilang isang may-ari ng negosyo

Maiintindihan namin na ang paraan upang sumunod sa batas na ito ay medyo malawak at maraming dapat gawin. Kung ikaw ay kasalukuyang may-ari ng isang kumpanya o institusyon na nasa ilalim ng Wwft, napakahalaga na manatili ka sa mga patakaran. Kung hindi mo gagawin, may malaking panganib na maaari kang maging sama-samang managot para sa anumang gawaing kriminal na nangyayari sa 'tulong' ng iyong institusyon. Karaniwang mayroon kang tungkulin na magsagawa ng angkop na pagsusumikap at kilalanin ang iyong mga kliyente, dahil hindi matitiis ang kamangmangan, dahil sa katotohanan na sa pamamagitan ng pagsasagawa ng angkop na pagsusumikap, ang mga hindi pangkaraniwang aktibidad ay makikita. Samakatuwid, gumawa kami ng listahan ng mga hakbang na maaari mong gawin, upang makasunod sa Dutch Anti-Money Laundering at Terrorist Financing Act. Kung susundin mo ito, malapit sa zero ang mga pagkakataong masipsip sa mga ilegal na aktibidad ng isang tao.

1. Tukuyin kung napapailalim ka sa Wwft bilang isang institusyon

Ang unang hakbang ay malinaw na pagtukoy, kung isa ka sa mga institusyong nasa ilalim ng Wwft. Sa batayan ng terminong 'institusyon', ang Artikulo 1(a) ng Wwft ay naglilista kung aling mga partido ang napapailalim sa batas na ito. Nalalapat ang batas, bukod sa iba pa, sa mga bangko, insurer, institusyon ng pamumuhunan, tanggapang administratibo, accountant, tagapayo sa buwis, tanggapan ng tiwala, abogado, at notaryo. Maaari mong tingnan ang Artikulo 1a, na nagsasaad ng lahat ng obligadong institusyon, sa pahinang ito. Kung hindi ka sigurado, maaari kang makipag-ugnayan palagi Intercompany Solutions upang linawin kung naaangkop ang Wwft sa iyong kumpanya.

2. Kilalanin ang iyong mga kliyente at i-verify ang ibinigay na data

Sa tuwing makakatanggap ka ng bagong aplikasyon mula sa isang kliyente, kailangan mong hilingin sa kanila ang kanilang mga detalye ng pagkakakilanlan bago ka magsimulang mag-alok ng iyong mga serbisyo. Kailangan mo ring makuha at i-save ang data na ito. Tukuyin na ang tinukoy na pagkakakilanlan ay tumutugma sa aktwal na pagkakakilanlan bago mo simulan ang serbisyo. Kung natural na tao ang kliyente, maaari kang humingi ng pasaporte, kard ng pagkakakilanlan, o lisensya sa pagmamaneho. Sa kaso ng Dutch company, dapat kang humingi ng extract mula sa Dutch Chamber of Commerce. Kung ito ay isang dayuhang kumpanya, tingnan kung sila ay itinatag din sa Netherlands, dahil maaari ka ring humingi ng katas mula sa Chamber of Commerce. Hindi ba sila itinatag sa Netherlands? Pagkatapos ay humingi ng maaasahang mga dokumento, data, o impormasyon na karaniwan sa internasyonal na trapiko.

3. Pagkilala sa Ultimate Beneficial Owner (UBO) ng isang legal na entity

Ang iyong kliyente ba ay isang legal na entity? Pagkatapos ay kailangan mong kilalanin ang UBO at i-verify din ang kanilang pagkakakilanlan. Ang UBO ay isang natural na tao na maaaring gumamit ng higit sa 25% ng mga share o mga karapatan sa pagboto ng isang kumpanya, o ang benepisyaryo ng 25% o higit pa sa mga asset ng isang foundation o trust. Maaari kang magbasa nang higit pa tungkol sa Ultimate Beneficial Owner sa artikulong ito. Ang pagkakaroon ng "makabuluhang impluwensya" ay isa ring punto kung saan ang isang tao ay maaaring maging isang UBO. Bilang karagdagan, dapat mong siyasatin ang istruktura ng kontrol at pagmamay-ari ng iyong kliyente. Ang kailangan mong gawin upang matukoy ang UBO ay depende sa panganib na iyong tinantiya. Sa pangkalahatan, ang UBO ay ang tao (o mga tao) na may pinakamaraming impluwensya sa kumpanya at samakatuwid ay maaaring panagutin para sa anumang kriminal o ilegal na aktibidad, na lumitaw. Kapag natantya mo ang isang mababang panganib, sa pangkalahatan ay sapat na magkaroon ng isang pahayag na pinirmahan ng kliyente tungkol sa kawastuhan ng tinukoy na pagkakakilanlan ng UBO. Sa kaso ng isang medium- o high-risk na profile, matalinong magsagawa ng karagdagang pananaliksik. Magagawa mo ito nang mag-isa sa pamamagitan ng internet, sa pamamagitan ng pagtatanong sa mga kakilala sa bansang pinagmulan ng kliyente, sa pamamagitan ng pagkonsulta sa Dutch Chamber of Commerce, o sa pamamagitan ng pag-outsourcing ng pananaliksik sa isang espesyal na ahensya.

4. Suriin kung ang kliyente ay isang Politically Exposed Person (PEP)

Siyasatin kung ang iyong kliyente ay may hawak o may hawak na isang partikular na pampublikong posisyon sa ibang bansa ngayon, o hanggang isang taon na ang nakalipas. Isama rin ang mga miyembro ng pamilya at mga mahal sa buhay. Suriin ang internet, ang internasyonal na listahan ng PEP, o ibang mapagkakatiwalaang source. Kapag ang isang tao ay inuri bilang isang PEP, malamang na nakipag-ugnayan sila sa mga partikular na uri ng indibidwal, tulad ng mga taong nag-aalok ng suhol. Mahalagang malaman kung ang isang tao ay sensitibo sa panunuhol, dahil maaaring ito ay isang potensyal na pulang bandila tungkol sa panganib ng mga kriminal at/o ilegal na aktibidad.

5. Suriin kung ang kliyente ay nasa isang internasyonal na listahan ng mga parusa

Sa tabi ng pagsuri sa katayuan ng PEP ng isang tao, kailangan ding maghanap ng mga kliyente sa mga listahan ng mga internasyonal na parusa. Ang mga listahang ito ay naglalaman ng mga indibidwal, at/o mga kumpanya, na sangkot sa kriminal o teroristang aktibidad sa nakaraan. Ito ay maaaring magbigay sa iyo ng ideya ng background ng isang tao. Sa pangkalahatan, matalinong tanggihan ang sinumang nabanggit sa naturang listahan dahil sa kanilang pabagu-bagong katangian at ang banta na maaaring idulot nito sa iyong kumpanya.

6. (Patuloy) pagtatasa ng panganib

Pagkatapos mong matukoy at masuri ang isang kliyente, napakahalaga din na manatiling up-to-date sa kanilang mga aktibidad. Nangangahulugan ito na dapat mong patuloy na subaybayan ang kanilang mga transaksyon, lalo na kapag tila hindi karaniwan. Bumuo ng isang makatwirang opinyon tungkol sa layunin at katangian ng relasyon sa negosyo, ang likas na katangian ng transaksyon, at ang pinagmulan at destinasyon ng mga mapagkukunan upang makagawa ng pagtatasa ng panganib. Gayundin, siguraduhing makakakuha ka ng impormasyon mula sa iyong kliyente. Ano ang gusto ng iyong kliyente? Bakit at paano nila ito gusto? May katuturan ba ang kanilang mga aksyon? Kahit na pagkatapos ng paunang pagtatasa ng panganib, dapat mong patuloy na bigyang-pansin ang profile ng panganib ng iyong kliyente. Suriin kung ang mga transaksyon ay lumihis sa normal na pattern ng pag-uugali ng iyong kliyente. Natutugunan pa ba ng iyong kliyente ang profile ng panganib na iyong iginuhit?

7. Ipinasa ang mga kliyente at kung paano ito haharapin

Kung ang iyong kliyente ay ipinakilala sa iyo ng isa pang tagapayo o kasamahan sa loob ng iyong kumpanya, maaari mong kunin ang pagkakakilanlan at pag-verify mula sa kabilang partido. Ngunit kailangan mong suriin kung ang pagkakakilanlan at pag-verify ay ginawa nang tama ng iba pang mga kasamahan, kaya humiling ng mga detalye tungkol dito, dahil kapag kinuha mo ang isang kliyente o account, ikaw ang may pananagutan. Nangangahulugan ito na kailangan mong gawin ang mga hakbang sa iyong sarili upang matiyak na naisagawa mo ang kinakailangang angkop na pagsusumikap. Ang salita ng isang kasamahan ay hindi sapat, siguraduhing mayroon kang patunay.

8. Ano ang gagawin kapag nakakita ka ng hindi pangkaraniwang transaksyon?

Sa kaso ng mga layunin na tagapagpahiwatig, maaari mong konsultahin ang iyong listahan ng mga tagapagpahiwatig. Kung ang mga tagapagpahiwatig ay tila subjective, dapat kang umasa sa iyong propesyonal na paghuhusga, posibleng sa konsultasyon sa mga kasamahan, isang nangangasiwa na propesyonal na organisasyon, o isang kumpidensyal na notaryo. Tiyaking naitala at nai-save mo ang iyong mga pagsasaalang-alang. Kung ipagpalagay mo na ang transaksyon ay hindi karaniwan, kailangan mong iulat ang hindi pangkaraniwang transaksyon sa FIU nang walang pagkaantala. Sa loob ng balangkas ng Wwft, ang Financial Intelligence Unit Netherlands ang awtoridad kung saan dapat kang mag-ulat ng mga kahina-hinalang transaksyon o kliyente. Dapat abisuhan ng isang institusyon ang Yunit ng Impormasyon sa Pananalapi ng anumang hindi pangkaraniwang transaksyon na ginawa o binalak na gawin kaagad pagkatapos na malaman ang hindi pangkaraniwang katangian ng transaksyon. Madali mong magagawa ito sa pamamagitan ng isang web portal.

Intercompany Solutions ay maaaring makatulong sa iyo sa pag-set up ng isang patakaran sa nararapat na pagsusumikap

Sa ngayon, ang pinakamahalagang aspeto ng Wwft ay ang pag-alam kung kanino ka nakikipagnegosyo. Sa pamamagitan ng pagsunod sa mga nabanggit na hakbang, maaari kang mag-set up ng medyo simpleng patakaran na nakakatugon sa mga legal na kinakailangan na itinakda ng Wwft. Ang insight sa tamang impormasyon, pagrerehistro ng mga hakbang na ginawa, at paglalapat ng pare-parehong patakaran ay mahalaga upang mabilis at mahusay na makasagot sa mga peligroso at hindi pangkaraniwang pag-uugali. Gayunpaman, madalas pa ring nangyayari na ang mga opisyal ng pagsunod at mga empleyado ng pagsunod ay manu-manong gumagana, kaya gumagawa sila ng maraming hindi kinakailangang gawain. Pinapayuhan ka naming isipin ang posibilidad ng pagbuo ng isang pare-parehong diskarte sa loob ng iyong organisasyon. Kung kasalukuyan kang nag-iisip tungkol sa pagsisimula ng isang negosyong nasa ilalim ng legal na balangkas ng Wwft, matutulungan ka namin sa buong proseso ng pagpaparehistro ng kumpanya sa Netherlands. Ito ay tumatagal lamang ng ilang araw ng negosyo, kaya maaari kang magsimulang magnegosyo halos kaagad. Magagawa rin namin ang ilang karagdagang gawain para sa iyo, tulad ng pag-set up ng Dutch bank account, at pagturo sa iyo sa mga kawili-wiling kasosyo. Mangyaring huwag mag-atubiling makipag-ugnay sa amin sa anumang mga katanungan na maaaring mayroon ka. Sasagot kami sa iyong query sa lalong madaling panahon, ngunit sa pangkalahatan sa loob lamang ng ilang araw ng negosyo.

Pinagmumulan:

https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/financiele-sector/aanpak-witwassen-en-financiering-terrorisme/veelgestelde-vragen-wwft